I.注册财务策划师协会（RFP-HK）和注册财务策划师的发展前景
II. RFP-HK和IFA-UK互惠协议
III. 英国财务会计公会（IFA-UK）

I. 注册财务策划师协会（RFP-HK）和注册财务策划师的发展前景 

      注册财务策划师协会是一个自我监管的非营利性机构，其成立目的旨在促进财务策划的专业地位，并且进行各类财务专业人员的资格认定与注册(包括会计界人士、法律界人士、地产经纪、保险中介人、银行家、股票经纪人、投资顾问、财务顾问以及相关专业人士)。RFP-HK通过建立相应的指导与规章制度，要求协会会员不断进修，参加专业考试，累积经验以及遵守职业操守，以达到国际财务策划专业标准，保障公众利益。协会会员必须通过全面策划以满足广大客户的理财需求，所有的RFP协会的会员在金融策划领域均为非常有经验的专业人士。

　　财务策划起源于美国，1969年，在一家邻近芝加哥O''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''Hare机场的酒店里，一小群各个行业的理财专业人士聚集在一起，讨论他们在理财行业所看到的一个不足，即在每个专业领域都有各自的理财顾问，但缺少对各个理财领域都全面熟悉并了解的全面理财顾问。在这样的背景之下，一个名为「国际财务策划人员协会」的组织就于1970年诞生了，为理财业全面发展献计献策; 其后，协会更名为「国际财务策划协会」International Association of Financial Planning简称IAFP。不久，财务策划很快就发展至欧洲、澳洲、亚洲等各个经济发达国家和地区，在香港也是一门新兴专业，发展潜力巨大，财务策划在中国尚未开始。到目前为止，国际注册财务策划师协会（RFP）组织遍布包括美国、加拿大、英国、法国、德国、瑞士、澳大利亚、新西兰、日本、新加坡、韩国、香港、印度、马来西亚和南非等15个国家和地区。理事会还有四个副会员组织，分别是奥地利、比利时、百慕大群岛和巴西。全世界注册财务策划师已有63163人，其中美国有37649人，占总人数的59.6%，其次是加拿大12805人。

　　注册财务策划师以出色的专业知识与技能、严谨公正的职业操守和对客户的优质服务，赢得了社会公众的普遍认可。在美国，财务策划已成为最受欢迎的职业，据统计，1997年注册财务策划师的平均年薪就已经达到11万美元。因此，注册财务策划师资格也就如同金融理财行业的通行证，成为银行、保险、证券等行业从业人员自我价值增值的最佳选择。正如医生、会计师、律师一样，财务策划师（FP）在国际上已经成为一种专门行业。随着金融业的国际化发展，金融从业人员对注册财务策划师认证的需求也日益迫切。中国加入WTO后，中外金融机构均将未来拓展中国市场的重点定位于财务策划服务。财务策划必将会成为国内的新兴行业。具备国际财务策划专业水准的人才，尤其是取得资格认证的注册财务策划师也必将成为中国企业及金融职业场上的新宠。

理财市场巨大——国家统计署：国内正处于中产阶级形成的重要时期

      日前，国家统计局城调总队历时 4 个多月，耗资 600 多万元，完成了一份抽样调查，把我国中产阶层首次用数字界定下来，“ 6 万元 -50 万元，这是界定我国城市中等收入群体家庭收入（以家庭平均人口三人计算）的标准。”如果按 6 万元的门槛计算，我国目前已有超过 2000 万人处于中产阶层或以上的水平，此调查是否正规准确暂且不说，但有关中产阶层的话题却再一次成为人们争议的焦点。

1.7 亿人将成为“中产”

　　该项调查结果显示：随着我国经济快速发展、城市化进程不断加快和居民收入的较快增长，中产阶层作为一个新兴阶层在我国迅速崛起。去年全国约有 5000 万人步入中产阶层行列。

　　作为介于社会高层与底层之间的缓冲层，中产阶层是社会稳定的重要因素；作为富豪阶层和平民阶层之间的中间层，中产阶层是社会消费模式的引导者。可以说，中产现在已成为继温饱、小康之后，又一个衡量人民生活水平的经济标准。本世纪初的 10 至 20 年，将是我国中产阶层形成的重要时期。预计到 2005 年，我国将有 13% 的城市家庭步入中产阶层的行列。乐观预测，到 2010 年我国 25% 的城市家庭将达到中产阶层标准。

　　“中产”将成社会主流
　　著名经济学家厉以宁指出：中产阶层群体的壮大，对社会整体的消费会有更大的刺激，市场需求不断扩大，从而刺激了投资的积极性，相应也就提高了制造商的生产能力。投资和消费带动经济步入良性循环，国民生产总值随之提高。事实证明，中产阶层对住房、汽车、旅游、教育的消费需求，正日益成为我国经济增长的重要源泉。

      我国的居民消费正在从“物质消费型”向“物质与服务并重消费型”转变。中产阶层还创造了规模巨大的市场购买力。  

II. RFP-HK and IFA-UK Reciprocal arrangement:
RFP-HK和IFA-UK互惠协议：

Dear RFP members,
尊敬的财务策划师会员们：　　　　　　　　　　　　　　　5 August 2003
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2003年8月5日

A GOLDEN OPPORTUNITY TO OBTAIN
A DESIGNATION IN FINANCIAL ACCOUNTANTS
获得财务会计师职称的黄金时机

      On 4 August 2003, the Chief Executive of the Institute of Financial Accountants (UK) ”IFA”, Mr Malcolm Dean and the President of the Society of Registered Financial Planners Limited “RFP-HK”, Dr. Sidney Sze signed a Mutual Recognition Agreement between the IFA and the RFP-HK.
      2003年8月4日，英国财务会计师公会(IFA)执行总裁Malcolm Dean先生和香港注册财务策划师协会会长Sidney Sze 博士签署了一项IFA 和RFP-HK之间互相认可专业资格的协议。

      The agreement gives members of both bodies reciprocal membership rights of the other organization at the same status. Both organizations encourage members to take up this opportunity and seek membership of both bodies.
      该协议使IFA 和RFP-HK的会员在相互的机构中都有同等的，互惠的会员资格权利。双方机构都鼓励各自的会员能抓住机会，寻求到双方的会员资格。

      RFP-HK and IFA-UK Reciprocal arrangement:
      RFP-HK和IFA-UK的协议互惠协议：

      1. Offer a 2-month period (1 September 2003 – 31 October 2003) for the FULL members of both Society/Institute to apply for ‘Direct Entry/Admission''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''as Member of RFP-HK and IFA-UK, but the final approval membership will be　evaluated by the individual council/board of director at their discretion.

      将为双方的正式会员提供2个月的时间(从2003年9月1日到2003年10月31日)申请直接转　入或入会RFP-HK和IFA-UK的双方会员。 但最后会员资格的批准将由单独的委员会或董　事会的决议来进行测评。

      2. Thereafter in order to qualify as full member of the other institute, 　　members of RFP-HK and IFA-UK will have to take the following :
      在此以后，要成为双方中另一方的合格的会员，RFP-HK 和 IFA-UK的会员将必须通过　以下课程：

      Full Member of RFP-HK joining IFA-UK as an Associate Member by taking
      RFP-HK的会员加入IFA-UK成为会计协会会员的话须通过下列课程和考试“
- Financial Accounting (Associate Level)
- 财务会计(正式会员水平)
- Audit Technique (Associate Level)
- 审计技巧(正式会员水平)
Full Member of IFA-UK joining RFP-HK as Full Member by taking
IFA-UK的会员加入RFP-HK成为RFP会员的话须通过下列课程和考试：
- Insurance Planning
- 保险策划
- Best Practice for Financial Planners
- 财务策划师实务

      As such, we encourage RFP full members to grasp this window of opportunity for a professional qualification in financial accounting. Please submit your application via RFP-HK office as soon as possible and application details will be emailed to you early next week.

      因此， 我们希望RFP的全体会员抓住这个机会以获得专业财务会计师的资格。请尽快通过RFP-HK办公室递交申请，申请的详细信息将于下周初以电子邮件 的形式发送给各位。

      A press release (in Chinese) prepared by IFA in this regard is attached. For further information, please contact the local IFA office or RFP-HK office.
      随函附上IFA制做的新闻稿。 如需详细信息，请与IFA 和RFP-HK各地的办公室联系。
      RFP-HK office contact details: IFA-HK office contact details 
  

Sidney Sze
President
协会会长：Sidney Sze

III. 英国财务会计公会（IFA）

      英国财务会计师公会(The Institute of Financial Accountants，简称IFA)创立于1916年，是英国第一大为工商业会计师授予资格证明的专业机构，也是世界上历史最长的专业会计团体之一。 IFA的主要宗旨是为社会提供服务于工商业领域的财务会计师人才，并为这些专业的会计师人才授予会员资格。

      IFA有技术会员(AFT)、基本会员（AFA）和资深会员（FFA）三个级别，基本会员相当于中国的会计师级别，资深会员相当于中国高级会计师的级别。

      IFA的专业资格考试从1920年就开始了，目前在全世界80多个国家拥有35,000多名会员和学员。 在六年前，IFA的考试全都是英文的，从五年前开始在俄罗斯使用俄文，所以IFA已经有五年开设双语考试的经验，可以将考题翻译成其它文字。 持有IFA资格的会员，可在英联邦国家及香港特别行政区从事财务会计、管理会计、会计经理等工作，IFA的海外会员想要到英国工作，IFA的专业会计资格是被英国政府为认可工作签证。 在2001年2月15日，IFA与澳大利亚国家会计师公会(NIA)联合签订了相互认可会员资格的协议书，IFA的会员可免试申请成为NIA同等资格的会员。

      澳大利亚国家会计师公会 (National Institute of Accountants, 简称NIA)
是澳大利亚第三大的会计师公会，创立于1957年，是当地历史最悠久的会计师公会，现已拥有超过12,000名会员，会员们的工作层面很广，包括审计、财务会计、管理会计、会计顾问及税务等。 NIA的会员申请澳洲移民可加60分移民评核分数，如申请移民人士有本科学历，加此分数则已达到移民资格。

      近日，英国财务会计师公会 (IFA)授权清华大学和清培教育联合在中国地区开办《国际会计师准则（IAS）》课程，修读完该课程的中国会计师可直接申请加入英国财务会计师公会(IFA)及澳大利亚国家会计师公会(ANIA)，成为国际认可的英国财务会计师(AFA)及澳大利亚国家注册会计师(ANIA)。 作为世界上历史最长的专业会计团体，英国财务会计师公会还将在中国大陆陆续推出衔接英国宝盾大学的会计师专业学位课程。

      IFA是应国际会计准则委员会(IASC)建议在全球开办《国际会计师准则》文凭课程的专业机构之一，使一些发展中国家的会计专业人材能了解及运用国际会计准则。修读完该课程的学员，将获我们颁发的IAS文凭证书。在2005年，国际会计准则委员会要求所有成员国家全部按照国际会计准则编制财务报表，到时所有国家的会计人员都需要学习国际会计准则。 中国是1998年加入IASC的，据我所知，现在中国的上市公司已经采用国际会计准则编制财务报表，同国外有合作的企业都有按国际会计准则编制一套会计报告，给国外投资者与国际社会接轨。

       而中国已加入WTO，国际会计准则的需要会越来越重要，因此，IFA在中国大陆的会计专业培训计划将会越来越大。